Производственные и операционные расходы

Производственные и операционные расходы (млн руб.)
Показатели 2015 2016 ∆, %
Расходы на добычу углеводородов 98 095 106 490 8,6
Дочерние компании на территории Российской Федерации 72 854 80 392 10,3
в том числе расходы на добычу по зрелым месторождениям 61 225 65 960 7,7
руб. / т н. э. 1 582 1 692 6,9
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период. / барр. н. э. 3,54 3,44 (2,8)
расходы на добычу по новым месторождениям 11 629 14 432 24,1
Дочерние компании за пределами Российской Федерации (включая СРП) СРП – соглашение о разделе продукции. 9 426 9 655 2,4
Совместные операции 15 815 16 443 4
руб. / т н. э. 1 787 1 892 5,9
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период. / барр. н. э. 4 3,85 (3,7)
Расходы на переработку 53 549 53 132 (0,8)
Расходы на переработку нефти на НПЗ дочерних компаний 30 724 30 619 (0,3)
руб/т 882 893 1,2
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период. / барр. 1,97 1,82 (7,9)
Расходы на переработку нефти на НПЗ совместных предприятий По совместным предприятиям указана стоимость услуг процессинга. 14 648 12 453 (15)
руб/т 1 778 1 639 (7,8)
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период. / барр. 3,98 3,33 (16,2)
Расходы на производство масел и фасованной продукции 8 177 10 060 23
Расходы на транспортировку до НПЗ 27 541 29 561 7,3
Прочие операционные расходы 35 082 12 679 (63,9)
Итого 214 267 201 862 (5,8)

Расходы на добычу углеводородов включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, используемого для добычи углеводородов, расходы на оплату труда, ГСМ и электроэнергию, затраты на мероприятия по увеличению нефтеотдачи и прочие подобные расходы на добывающих предприятиях Группы.

Рост операционных расходов на добычу углеводородов по дочерним компаниям на территории Российской Федерации на 10,3 % год к году обусловлен ростом добычи по новым месторождениям и увеличением ГТМ на базовом фонде для интенсификации добычи.

Удельные операционные расходы на добычу углеводородов по дочерним компаниям на зрелых месторождениях выросли на 6,9 % год к году в результате:

  • увеличения мероприятий по интенсификации добычи, в том числе замены части проектов бурения на более эффективные ГТМ;
  • увеличения темпа перехода на прокатную схему эксплуатации УЭЦН;
  • увеличения мероприятий по экологической программе;
  • роста тарифов естественных монополий и инфляционного давления;
  • компенсирующих мероприятий менеджмента по сдерживанию расходов.

Рост операционных расходов на добычу углеводородов по дочерним компаниям за пределами Российской Федерации на 2,4 % год к году обусловлен ростом добычи в Ираке на проекте «Бадра».

Рост операционных расходов на добычу углеводородов по совместным операциям на 4,0 % год к году в основном вызван ростом расходов:

  • в Salym Petroleum Development вследствие перехода в активную фазу проекта АСП4 , роста среднедействующего фонда скважин, перехода на прокатную схему УЭЦН, увеличения расходов на ремонт;
  • в «Томскнефти» в результате роста тарифов, увеличения мероприятий по экологической программе, по программе безопасности и увеличения количества ГТМ для интенсификации добычи.

Расходы на переработку нефти на НПЗ дочерних компаний включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, используемого для переработки углеводородов, расходы на оплату труда и электроэнергию и прочие подобные расходы на перерабатывающих предприятиях Группы.

Удельные операционные расходы на переработку нефти на НПЗ дочерних компаний увеличились на 1,2 % год к году в связи с ростом тарифов естественных монополий. Рост тарифов был частично компенсирован:

  • оптимизацией потребления технологического топлива (использование мазута вместо природного газа на Омском НПЗ);
  • оптимизацией расхода присадок и компонентов при очистке дизельного топлива.

Удельные операционные расходы на переработку нефти на НПЗ совместных предприятий снизились на 7,8 % год к году в связи со снижением нормы прибыли на услуги по процессингу «Славнефть-ЯНОС» в соответствии с рыночной конъюнктурой.

Рост расходов на транспортировку до НПЗ год к году на 7,3 % обусловлен в основном ростом тарифов на транспортировку нефти на 5,8 %.

Прочие операционные расходы снизились год к году на 63,9 % в основном в связи с передачей функций оператора на совместное предприятие «Мессояханефтегаз».

4 Завершено строительство завода по  смешению трехкомпонентной смеси АСП на территории Салымской группы месторождений.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы включают в себя сбытовые расходы, расходы розничной сети Группы, вознаграждения и оплату труда (за исключением вознаграждений и оплаты труда на добывающих дочерних обществах и собственных НПЗ), социальные выплаты, страхование, юридические, консультационные и аудиторские услуги, прочие расходы.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы увеличились на 8,8 % год к году в результате:

  • роста расходов по зарубежным дочерним обществам в результате ослабления курса рубля;
  • роста бизнеса, расширения периметра Группы и маркетинговых кампаний.

Транспортные расходы

Транспортные расходы включают затраты на доставку нефти и нефтепродуктов до конечного покупателя. Такие затраты состоят из транспортировки по трубопроводу, морского фрахта, железнодорожных перевозок, погрузочно-разгрузочных работ и прочих транспортных затрат.

Транспортные расходы остались на уровне прошлого года. Расходы на транспортировку нефти выросли вследствие роста объемов реализации нефти. Расходы на транспортировку нефтепродуктов снизились вследствие снижения объемов реализации и оптимизации логистической цепочки.

Износ, истощение и амортизация

Износ, истощение и амортизация включают истощение нефтегазовых активов, амортизацию прочих основных средств и обесценение нефтегазовых активов.

Рост расходов по износу, истощению и амортизации на 13,8 % год к году связан с увеличением стоимости амортизируемых активов вследствие реализации инвестиционной программы и с ростом добычи.

Налоги, за исключением налога на прибыль (млн руб.)
Виды налога 2015 2016 ∆, %
Налог на добычу полезных ископаемых 256 477 237 300 (7,5)
Акциз 68 358 112 102 64
Взносы по социальному страхованию 15 599 18 530 18,8
Прочие налоги 12 711 13 199 3,8
Итого 353 145 381 131 7,9

Налоги, за исключением налога на прибыль, увеличились на 7,9 % год к году. Рост расхода по акцизам на 64,0 % вследствие повышения ставок и ввода акциза на средние дистилляты сдерживался снижением расхода по НДПИ на 7,5 % в связи со снижением цен на нефть.